Aleris 公布第二季度業(yè)績

俄亥俄州 BEACHWOOD 2010年9月14日電 /美通社亞洲/ -- Aleris International, Inc. 今天公布了截至2010年6月30日的季度業(yè)績。

Aleris 于2010年6月1日脫離第11章破產(chǎn)保護。這使得脫離保護后的公司在財務(wù)報告中被作為一個新的實體，由于部分破產(chǎn)前債務(wù)在擺脫破產(chǎn)保護之前直接按照重組計劃進行了償還，而資產(chǎn)和負(fù)債在脫離保護后被調(diào)整為公允價值，第二季度凈盈余受到很大的影響。因此，該公司在2010年6月1日之后的財務(wù)報表（該日期之后該公司及相關(guān)財務(wù)業(yè)績參考，“脫離破產(chǎn)保護后”）與2010年6月1日之前的財務(wù)報表（該日期之前該公司及相關(guān)財務(wù)業(yè)績參考，“脫離破產(chǎn)保護前”）沒有可比性。但是，該公司在提供調(diào)整后 EBITDA 時對重要的差異進行了調(diào)整。為了在本新聞稿中討論經(jīng)營業(yè)績，“脫離破產(chǎn)保護后”和“脫離破產(chǎn)保護前”業(yè)績已經(jīng)進行了合并，得出截至2010年6月30日的三個月“合并”業(yè)績。

2010年第二季度合并營收為10億美元，而上年同期為6.88億美元。2010年第二季度合并凈盈余總計30億美元，而上年同期的凈虧損為1.09億美元。若不計重組項目產(chǎn)生的31億美元收益、庫存增記和其它與我們采用新起點會計法有關(guān)的項目造成的2600萬美元虧損、4800萬美元的衍生金融工具未實現(xiàn)虧損，以及2010年4月和5月公司脫離破產(chǎn)保護之前產(chǎn)生的2900萬美元利息費用，2010年第二季度合并凈盈余則為4400萬美元。相比較而言，若不計重組項目、衍生金融工具未實現(xiàn)收益、改組、減值和其它費用以及利息費用，2009年第二季度凈虧損則為2200萬美元。

2010年第二季度調(diào)整后 EBITDA 為7300萬美元，而上年同期為1200萬美元。截至2010年6月30日的12個月的調(diào)整后 EBITDA 為2.03億美元。

2010年第二季度合并經(jīng)營業(yè)績反映出36%的需求增長，該公司所有部門均受益于經(jīng)濟形勢較上年同期的改善。該公司歐洲部門的銷量增長25%，這主要是受到汽車行業(yè)對該公司回收產(chǎn)品和軋制產(chǎn)品需求有所提高的推動。隨著整體經(jīng)濟好轉(zhuǎn)，建筑和運輸業(yè)客戶的需求有所增加，促使該公司北美軋制產(chǎn)品部門的2010年第二季度合并銷量較上年同期增長27%。在該公司的美洲回收與規(guī)格合金（“RSAA”）部門，汽車客戶需求的顯著增長。RSAA 銷量環(huán)比增長了51%。

除了銷量有所提高之外，該公司的經(jīng)營業(yè)績還受益于現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本的下降，這主要是因為在過去18個月里，該公司進行了重大的全球業(yè)務(wù)改組，并不斷努力削減運營成本。

截至2010年6月30日，該公司的長期債務(wù)主要包括根據(jù)新資產(chǎn)擔(dān)保貸款協(xié)議（“ABL 協(xié)議”）所借的3100萬美元款項和4500萬美元的可轉(zhuǎn)換票據(jù)。截至2010年6月30日，該公司擁有4.42億美元流動資金，包括根據(jù) ABL 協(xié)議所借的3.74億美元款項和6800萬美元現(xiàn)金。

Aleris 董事長兼首席執(zhí)行官 Steven J. Demetriou 表示：“我們成功脫離第11章破產(chǎn)保護為 Aleris 揭開了一個振奮人心的新篇章。我們所有部門的第二季度需求均有所提高，表明公司從2009年極低的需求水平中恢復(fù)過來。需求的增長，加上我們堅持不懈地致力于通過 Aleris 運營系統(tǒng)來改善業(yè)績和生產(chǎn)力，促使我們實現(xiàn)了強勁的季度調(diào)整后 EBITDA 業(yè)績。

“憑借大量的流動資金和極少的債務(wù)，我們完全有能力重新專注于發(fā)展我們的核心業(yè)務(wù)和拓展全球市場?！?/p>

前瞻性陳述
本新聞稿包含前瞻性陳述。這些陳述包括那些含有“相信”、“預(yù)計”、“預(yù)期”、“打算”、“估計”、“應(yīng)該”等意在暗示未來事件和情形的措辭和類似表述，還包括有關(guān)以下內(nèi)容的陳述：未來實際和調(diào)整后盈余；未來利潤率、加工量和定價的提高；2010年整體運營業(yè)績；預(yù)期有效稅率；預(yù)計成本結(jié)余；2010年預(yù)期經(jīng)濟環(huán)境；以及來自被收購業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品的未來收益。投資者應(yīng)注意，所有前瞻性陳述都涉及風(fēng)險和不確定性因素，實際結(jié)果可能與前瞻性陳述中的表述出現(xiàn)重大差異。這些風(fēng)險和不確定性因素包括但不僅限于：Aleris 的債務(wù)水平與償債義務(wù)；該公司有效整合其所收購業(yè)務(wù)的能力；美國和歐洲汽車生產(chǎn)的進一步放緩；Aleris 客戶的財務(wù)狀況以及主要客戶未來破產(chǎn)和不履行責(zé)任行為；是否能以有利的成本獲得 Aleris 加工所需的廢鋁和其它金屬；Aleris 進入效用金屬、天然氣和其它商品衍生物領(lǐng)域的能力；天然氣和 Aleris 的其它燃料成本的增加；因美國或世界經(jīng)濟滑坡而引起的工業(yè)需求疲軟，包括所有因恐怖活動或其它意料之外事件所引起的經(jīng)濟滑坡；Aleris 各工廠未來的實用產(chǎn)能；建筑業(yè)客戶和分銷客戶繼續(xù)降低其庫存水平以及繼續(xù)減少 Aleris 的出貨量；資本支出的限制、未來水平及時間選擇；Aleris 主要客戶的保留；產(chǎn)品的時間選擇和數(shù)量；匯率的浮動；未來由于上述一些不確定性的發(fā)生而必將引起的減記或減損費用；資本、信貸、商品、汽車和房地產(chǎn)市場環(huán)境艱難以及當(dāng)前經(jīng)濟的困難重重；以及 Aleris 在提交給美國破產(chǎn)法庭 (United States Bankruptcy Court) 的文件中所列舉的其它風(fēng)險，這些文件包括但不僅限于 Aleris 的首個重組修正計劃及相關(guān)披露聲明，尤其是其中題為“風(fēng)險因素”(Risk Factors) 部分中所包含的內(nèi)容。

非“公認(rèn)會計原則”(GAAP)財務(wù)指標(biāo)

除了依據(jù) GAAP 記錄的財務(wù)業(yè)績，本新聞稿中包括有關(guān)“調(diào)整后 EBITDA”的信息。調(diào)整后 EBITDA 是非 GAAP 指標(biāo)，并且該公司的計算很可能與其他公司計算類似名稱或已定義術(shù)語所使用的方法有所不同。非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)作為分析工具有一定的局限性，因此投資者應(yīng)結(jié)合 Aleris 依據(jù) GAAP 記錄的財務(wù)業(yè)績指標(biāo)，而不是孤立考慮該指標(biāo)或?qū)⑵涮娲蛄桉{于依照 GAAP 公布的財務(wù)業(yè)績，包括稅前收益（虧損）和凈收益（虧損）。投資者可查看相關(guān)表格，對照調(diào)整后 EBITDA 與 GAAP 可比數(shù)據(jù)。本新聞稿中使用的調(diào)整后 EBITDA 定義為未計利息收益和費用、稅收、折舊與攤銷之前的凈收益（虧損）、重組項目（凈值）、衍生金融工具未實現(xiàn)收益和虧損、重組、減值和其他費用、庫存增記和其他通過新起點與購買會計法記錄的項目的影響、債務(wù)水平計算相關(guān)的匯率損益、股票薪酬費用、金屬價格滯后以及某些其他非現(xiàn)金損益。管理層利用調(diào)整后 EBITDA 作為績效衡量指標(biāo)，認(rèn)為該指標(biāo)為 Aleris ABL 協(xié)議相關(guān)方提供了理解該公司經(jīng)營業(yè)績及其基礎(chǔ)業(yè)務(wù)當(dāng)前表現(xiàn)的更多信息。此外，調(diào)整后 EBITDA（不計金屬價格滯后調(diào)整）是 ABL 協(xié)議要求的部分財務(wù)契約的一部分。

Aleris 簡介
Aleris 是一家鋁軋制產(chǎn)品和擠壓制品、鋁回收和特殊合金生產(chǎn)領(lǐng)域的非上市全球領(lǐng)導(dǎo)商。該公司總部位于俄亥俄州 Beachwood，在美洲、歐洲和亞洲運營著40多間生產(chǎn)廠房。垂詢詳情，請訪問：http://www.aleris.com 。

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根據(jù)《1933年證券法》(Securities Act of 1933) 修訂版、《1934年證券交易法案》(Securities Exchange Act of 1934) 修訂版或其他法律，Aleris 沒有義務(wù)公開披露財務(wù)信息或其他有關(guān)業(yè)務(wù)的信息。Aleris 可能會自行決定公開披露某些信息。Aleris 也可能會自行決定不公開發(fā)布任何信息，不論之前是否有披露或任何形式的披露。

Aleris 保證本新聞稿中透露信息的準(zhǔn)確性僅到發(fā)布之日為止。Aleris 明確不承擔(dān)更新本新聞稿中信息的責(zé)任。涉及 Aleris 交易或 Aleris 證券的人士請注意，可能存在其他有關(guān) Aleris 的重大信息并未公開。

Aleris International, Inc. (1)

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 （所有數(shù)據(jù)均以美元計，除非另有聲明）


                                                     截至6月30日的三個月
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                                                2010             2009    
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                                               （合并）      （“脫離破產(chǎn)保護前”）
 
（未經(jīng)審計）
（單位：百萬美元和百萬鎊）

開票磅數(shù)                                          1,124.9             827.1
北美軋制產(chǎn)品                                        216.7             170.7
美洲回收和規(guī)格合金                                  497.5             329.0
歐洲部門                                            410.7             327.4

營收                                             $1,039.0            $687.8
凈收益（虧損）                                   $3,029.6           $(108.7)
調(diào)整后 EBITDA                                       $72.9             $11.5

(1)    Aleris International, Inc. 是 Aleris Holding Co. 旗下的全資子公司。Aleris Holding Co. 是一家控股公司，其資產(chǎn)、負(fù)債和運營僅涉及 Aleris International, Inc. 一家公司。Aleris Holding Company 的經(jīng)營業(yè)績與 Aleris International, Inc. 相同。

Aleris 于2010年6月1日脫離第11章破產(chǎn)保護。根據(jù)美國 GAAP 要求，從該日起，該公司開始采用 ASC Topic 852 的新起點會計法規(guī)定——“重組”。這就致使脫離破產(chǎn)保護的該公司被視為一家新實體，以便進行財務(wù)報告。因此，該公司在2010年6月1日之后的財務(wù)報表（該日期之后該公司及相關(guān)財務(wù)業(yè)績參考，“脫離破產(chǎn)保護后”）與2010年6月1日之前的財務(wù)報表（該日期之前該公司及相關(guān)財務(wù)業(yè)績參考，“脫離破產(chǎn)保護前”）沒有可比性。為了說明之用，該公司將“脫離破產(chǎn)保護前”和“脫離破產(chǎn)保護后”業(yè)績合并，得出截至2010年6月30日的三個月“合并”業(yè)績。這篇盈余新聞稿相關(guān)的財務(wù)信息提供了對應(yīng)期間的“脫離破產(chǎn)保護前”和“脫離破產(chǎn)保護后”公司各自的 GAAP 業(yè)績以及合并業(yè)績。

                           Aleris International, Inc.
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                           合并經(jīng)營報表
                          （未經(jīng)審計）
                         （單位：百萬美元）
    
    
                                                      
                          截止2010年6月    截止2010年5月      截止2010年6月   截止2009年6月
                           30日的一個月    31日的一個月        30日的三個月    30日的三個月 
                                                       
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                     （“脫離破產(chǎn)保護后”）（“脫離破產(chǎn)保護前”）（合并）（“脫離破產(chǎn)保護前”）
    營收                        $357.9         $681.1          $1,039.0         $687.8
    銷售成本                     352.4          607.0             959.4          651.5
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    毛利潤                       5.5           74.1                79.6         36.3
    銷售、一般和
    管理費用                     16.6           34.6               51.2         57.8
    改組、減損和
    其它費用                      0.5            0.9                1.4         39.3
    衍生金融工具
    產(chǎn)生的損失（收益）            9.1           36.3               45.4        (14.4)
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    經(jīng)營（損失）盈余            (20.7)           2.3              (18.4)       (46.4)
    利息費用，
     凈值                         1.0           29.2               30.2         58.0
    改組項目，
    凈值                          1.9       (3,091.2)          (3,089.3)         8.8
    其它費用
    （盈余），凈值                0.2           20.6               20.8         (6.3)
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    所得稅前（虧損）
    盈余                        (23.8)       3,043.7            3,019.9       (106.9)
    所得稅準(zhǔn)備金                  0.3          (10.0)              (9.7)         1.8
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    凈（虧損）盈余             $(24.1)      $3,053.7           $3,029.6      $(108.7)
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                            Aleris International, Inc.
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                           合并資產(chǎn)負(fù)債表
                         （單位：百萬美元，股票和每股數(shù)據(jù)除外）
    
    
                                                   2010年             2009年 
                                                  6月30日           12月31日
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                                                       （未經(jīng)審計）
     資產(chǎn)                                （“脫離破產(chǎn)保護后”）（“脫離破產(chǎn)保護前”）
    流動資產(chǎn)
    現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物                                  $67.5          $108.9
    （不計2010年6月30日和2009年
    12月31日870萬美元和1670萬美元補貼
    在內(nèi)的）應(yīng)收賬款                                  463.7           319.3
    庫存                                              511.5           425.8
    遞延所得稅                                           -              9.8
    現(xiàn)有衍生金融工具                                    5.0            30.4
    預(yù)付費用和其它流動資產(chǎn)                             40.9            64.3
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    流動資產(chǎn)合計                                    1,088.6           958.5
    資產(chǎn)、工廠和設(shè)備，凈值                            477.1           500.3
    商譽                                                 -             37.8
    無形資產(chǎn)，凈值                                     50.8            26.3
    長期衍生金融工具                                    2.4             8.6
    遞延所得稅                                         10.2            28.9
    其它長期資產(chǎn)                                       36.0            19.9
    資產(chǎn)合計                                       $1,665.1        $1,580.3
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負(fù)債和股東權(quán)益（虧損）
    流動負(fù)債
    應(yīng)付帳款                                         $248.5          $203.2
    應(yīng)計負(fù)債                                          187.6           165.1
    遞延所得稅                                         10.6            29.2
    長期債務(wù)的到期部分                                  5.3           391.7
    未償還債務(wù)                                           -              5.0
    破產(chǎn)保護融資                                         -            444.0
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    流動負(fù)債總計                                      452.0         1,238.2
    長期負(fù)債                                           75.8             2.0
    遞延所得稅                                          5.7            27.5
    應(yīng)計養(yǎng)老金福利                                    185.1           123.4
    應(yīng)計退休后福利                                     47.4               -
    其它長期負(fù)債                                       84.8            90.5
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    長期負(fù)債總計                                      398.8           243.4
    申請破產(chǎn)前的債務(wù)                                      -         2,279.3
    優(yōu)先股；每股價值0.01美元；2010年
    6月30日授權(quán)發(fā)行了5000股                             5.0               -
      股東權(quán)益（虧損）
    “脫離破產(chǎn)保護后”
      普通股；每股價值0.01美元；
    分別授權(quán)和發(fā)行了5000股和100股                         -               -
      額外實收資本                                    834.2               -
    “脫離破產(chǎn)保護前”
    優(yōu)先股；每股價值0.01美元；授權(quán)了100股，未發(fā)行）       -               -
      普通股；每股價值0.01美元；
    授權(quán)和發(fā)行了900股                                     -               -
      額外實收資本                                        -           857.8
    保留虧損                                          (24.1)       (3,063.4)
    應(yīng)計其它全面（虧損）盈余                           (0.8)           25.0
           股東權(quán)益總計                                 ---            ----
            （虧損）                                  809.3        (2,180.6)
                                                     -----        --------
           負(fù)債與股東權(quán)益總計（虧損）              $1,665.1        $1,580.3
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                             Aleris International, Inc.
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                      調(diào)整后 EBITDA 與凈盈余（虧損）之間的對照調(diào)節(jié)表
                                    （未經(jīng)審計）
                                   （單位：百萬美元）
   
    
                                                            截止6月30日
                                                              的三個月
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                                                        2010               2009
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                                                      （合并）  （“脫離破產(chǎn)保護前”）
    調(diào)整后 EBITDA                                       $72.9             $11.5
    重組項目，凈值                                    3,089.3            (8.8)
    衍生金融工具未實現(xiàn)
    （虧損）收益                                        (48.4)             18.9
    重組、減損和其它費用                                 (1.4)            (39.3)
    通過新起點法和購買會計法以公允價值計量資產(chǎn)的影響    (26.0)             (1.1)
    債務(wù)水平計算相關(guān)的匯率（虧損）收益                  (23.2)              7.7
    股票薪酬費用                                         (1.1)             (0.2)
    金屬價格滯后                                          1.9               9.8
    其它                                                 (0.7)             (1.4)
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    EBITDA                                            3,063.3              (2.9)
    利息費用，凈值                                      (30.2)            (58.0)
    所得稅（準(zhǔn)備金）收益                                  9.7              (1.8)
    折舊與攤銷                                          (13.2)            (46.0)
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    凈盈余（虧損）                                   $3,029.6           $(108.7)
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                               Aleris International, Inc.
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                      部門盈余（虧損）與調(diào)整后的部門 EBITDA 之間的對照調(diào)節(jié)表
                                   （未經(jīng)審計）
                                  （單位：百萬美元）

    
    
                                                          截止6月30日的
                                                              三個月
                                                      --------------------
                                                      2010              2009
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                                                    （合并）（“脫離破產(chǎn)保護前”）
      北美軋制產(chǎn)品部門
      部門盈余                                        $13.4              $16.5
      通過新起點和購買會計法以公允價值計量
       資產(chǎn)的影響                                       1.9                  -
      折舊與攤銷                                        6.8                7.2
      金屬價格滯后                                      4.7              (13.1)
      其它                                              0.5                1.0
       調(diào)整后的部門 EBITDA                            $27.3              $11.6
                                                      =====              =====
    
      美洲回收和規(guī)格合金部門
      部門盈余（虧損）                                 $13.7             $(4.9)
      通過新起點和購買會計法以公允價值計量資產(chǎn)的影響     1.7              (0.1)
      折舊與攤銷                                         1.8               6.2
      金屬價格滯后                                         -               1.0
      其它                                                 -               0.5
      調(diào)整后的部門 EBITDA                              $17.2              $2.7
                                                       =====              ====
    
      歐洲部門
      部門盈余（虧損）                                 $14.9            $(28.9)
      通過新起點和購買會計法以公允價值計量資產(chǎn)的影響    22.4                1.2
      折舊與攤銷                                         3.8               31.0
      金屬價格滯后                                      (6.6)               2.3
      調(diào)整后的部門 EBITDA                              $34.5               $5.6
                                                       =====               ====

    
                           Aleris International, Inc.
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                過去12個月調(diào)整后 EBITDA 與凈盈余的對照調(diào)節(jié)表
                                   （未經(jīng)審計）
                                  （單位：百萬美元）
    
    
    
                                                          截止2010年6月
                                                          30日的12個月
                                                            
                                                            （合并）
    調(diào)整后 EBITDA                                             $203.1
    重組項目，凈值                                           3,067.8
    衍生金融工具未實現(xiàn)的虧損                                   (10.2)
    重組、減值和其它費用                                      (788.3)
    通過新開始法和購買法以公允價值記錄資產(chǎn)的影響               (27.4)
    債務(wù)水平計算相關(guān)的匯率虧損                                 (27.5)
    股票薪酬費用                                                (3.0)
    金屬價格滯后                                                85.8
    其它                                                         0.7
    
    EBITDA                                                   2,501.0
    利息費用，凈值                                            (192.9)
    所得稅收益                                                  49.9
    折舊與攤銷                                                (100.6)
                                                              ------
    凈盈余                                                  $2,257.4
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（圖標(biāo)：http://photos.prnewswire.com/prnh/20050504/CLW056LOGO）
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